De gestalde middelen van €186.000 worden overgeheveld ten behoeve van toekomstige bodemsaneringen.

De geoormerkte middelen in de stelpost investeringsmiddelen zijn in 2020 voor €741.000 niet aangewend. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Gemeentebrede investeringen en dient ter dekking van de diverse projecten die door de raad in eerdere P&C documenten zijn opgenomen.

De middelen ad €850.000 zijn beoogd ter dekking op de investeringen voor toekomstbestendige bedrijventerreinen, zoals in het bestuursakkoord opgenomen. De planvorming voor een uitvoeringsagenda heeft door de coronamaatregelen vertraging opgelopen, met name in het voorjaar 2020 was het moeilijk overleggen met partners. De besluitvorming door de raad over de uitvoeringsagenda is nu voorzien voor einde 2020.

Op advies van de Europese Bank hebben de Raad van Bestuur en de Raad van Commissarissen van de BNG besloten de uitbetaling van het dividend over 2019 opnieuw uit te stellen, tot in ieder geval na 31 december 2020. Achtergrond hiervan is de significante schok die de coronapandemie de economie toebrengt en de rol die voor banken is voorzien om de effecten daarvan zoveel als mogelijk te mitigeren. De toezichthouder verwacht van banken dat zij zich tot het uiterste inspannen om hun klanten te helpen en hun vermogen maximaal beschikbaar houden om te investeren in de kredietverlening aan hun klanten. Het is en blijft de uitdrukkelijke intentie van de RvC en de RvB om het dividend na de genoemde datum uit te keren. Deventer heeft voor 2020 een dividend geraamd van €462.000. Voorgesteld wordt dit budget over te hevelen naar 2021.

Met betrekking tot diverse BTW-dossiers is er sprake van definitieve afhandeling met per saldo voordelige uitkomsten. De eenmalige correcties over oude jaren hebben met name betrekking op re-integratie. De Belastingdienst berekent heffingsrene over deze bedragen.In 2020 hebben we per saldo een bedrag van €195.000 aan heffingsrente ontvangen.

De opbrengsten ozb zijn €33.000 hoger dan geraamd.

Om het stimuleren van instroom van jongeren te vergroten in de organisatie is er door de raad incidenteel €200.000 beschikbaar gesteld. Aan het restant budget per 2019 van €102.000 is nog eens €98.700 toegevoegd uit het vrijvallen van het generatiepactbudget. Inmiddels is er een aantal korte business cases geschreven voor de inzet van dit budget, passend bij de voorwaarden van het generatiepact én de behoefte in de organisatie. Door de coronacrisis is het nog niet mogelijk geweest dit verder te bespreken in de gemeentelijke organisatie. Ook de daadwerkelijke uitvoering na besluit vraagt dan nadere uitwerking en implementatie. Om die reden stellen we voor het gehele budget over te hevelen naar 2021.

Het saldo van de Egalisatiereserve weerstand wordt geegaliseerd met de Generieke weerstandsreserve.

De voorziening dubieuze debiteuren moet aangevuld worden tot €690.703. Dit is gebaseerd op de feitelijke situatie per 1 november 2020. De vorderingen op, bij FA aangemelde failliete ondernemingen, zijn volledig afgeboekt. De effecten van de Coronacrisis, die een directe relatie hebben met deze voorziening, zijn op dit moment niet te kwantificeren. Aan het eind van dit jaar zal een 2e analyse opgesteld worden. Op dit moment betekent dit een benodigde storting van €281.200, conform de daarvoor vastgestelde regels komt hiervan €168.720 te laste van algemene middelen.

Dit betreft de uitkomst van de septembercirculaire 2020 Algemene uitkering. Hierover is de raad via een raadsmededeling op de hoogte gesteld.

Het tweede compensatiepakket aan gemeenten voor de coronacrisis bevat een totaalbedrag van €1.877.000 na aftrek van de kosten rechtstreeks op de verschillende begrotingsprogramma’s resteert een bedrag van €1.273.000. Dit bedrag wordt gestald en blijft daarmee gereserveerd voor nadelen als gevolg van de coronacrisis.

Als gevolg van vertraging in de verkoop van het pand aan de Brink 70 heeft de gemeente dit pand langer in bezit gehad dan waar rekening mee is gehouden. Dit heeft geleid tot een latere storting in de vermogensreserve (rentenadeel €30.000).

Op 10-11-2020 heeft het college besloten een lening te verstrekken aan Enexis Holding NV van €1.354.025. De rentelasten en rentebaten van de lening worden meegenomen in exploitatie voor 2021 en volgende jaren.

Voor een nadere toelichting zie programma Meedoen.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.